企业内部控制流程手册企业内部控制流程手册目目录录企业内部控制流程手册1第1章企业内部控制流程—资金...61．1资金与授权批准控制..61．1．1资金支付业务流程.61．1．2资金授权审批流程.81．2现金和银行存款控制101．2．1借出款项审批流程...101．...